내부조사로 수집한 정보들이 형사소송에서 증거로 쓰이려면 내부조사가 사인에 의한 조사로서 허용되는 것일 뿐만 아니라 기업의 내부조사의 법적 의무 책임을 전제로 출발해야 한다.
내부조사를 기초로 하여 수집한 정보들이 형사소송에서 증거로 사용될 수 있는지 여부를 살펴보기 위해서는 그 전제로 내부조사 그 자체는 사인에 의한 조사로서 허용되는 것일 뿐만 아니라, 준범감시와 관련된 형법 이외의 법률들, 부수형법의 양벌 규정 그리고 회사에 손해를 가한 자에 대한 손해배상청구와 배임의 문제 등을 고려할 때 오히려 기업은 원칙적으로 준법감시와 내부조사의 법적 의무를 진다고 보는 것으로부터 출발해야 한다. 또한 피의자･피고인이 기업인 경우와 그 기업의 내부자인 경우에 법인과 자연인은 서로 다른 법적 주체이므로, 각각의 범죄와 관련하여 형사소송법의 적용범위도 구별하여 판단할 필요가 있다.