바젤Ⅲ는 은행의 복원력을 강화하기 위해 도입될 규제체계로, 규제자본의 인정요건을 올리고, 리스크의 인식범위를 넓히며, 레버리지비율과 유동성이 한도를 넘지 못하게 막고, 시스템적으로 중요한 금융기관은 더 강한 규제를 하는 방안 등이 포함돼 있다.
글로벌 금융위기 이후 은행부문의 복원력(resilience) 강화를 위해 바젤Ⅲ 규제체계가 단계적으로 도입될 예정에 있다. 바젤Ⅲ 규제체계는 글로벌 금융규제개혁의 핵심내용으로서 자본규제 중심인 기존의 바젤Ⅱ 규제를 대폭 강화하였다. 주요 내용으로는 규제자본 인정요건 강화, 리스크 인식범위 확대, 레버리지비율 규제 및 유동성 규제 도입, 시스템적 중요 금융기관에 대한 규제강화 등을 포함하고 있다. 규제자본 인정요건 강화와 관련해 보통주자본 인정요건을 신설하는 한편 기타 기본자본 및 보완자본의 인정요건을 강화하였으며, 조건부자본(contingent capital) 요건을 신설하였다. 리스크인식범위 확대와 관련해서는 거래상대방 신용리스크 규제를 강화하였는데, 거래상대방의 부도위험과 신용도 하락에 따른 손실위험을 반영하였다. 또한 외부신용등급에 대한 의존도를 축소하였다. 레버리지비율 및 유동성 규제기준 도입과 관련해서는 레버리지비율 규제의 경우 기본자본/익스포저＞ 3%가 되도록 하였으며, 유동성 규제의 경우 유동성커버리지비율(단기유동성 지표) 및 순안정조달비율(중장기유동성 지표)에 대한 조건을 명시하였다. 한편, 시스템적 중요 금융기관에 대해서는 규제를 강화하였는데, 시스템적 중요도의 크기에 따라 추가자본 적립의무를 차별적으로 부과(1~2.5%)하는 방안을 제시하였다.