네 번째 사례는 역외탈세입니다. 해운업을 영위하는 A사의 사주 박모씨는 국내 소득을 자녀가 소유한 해외 위장계열사에 이전시키기 위해서 A사가 실제 용역을 제공함에도 불구하고 자녀 소유의 해외 위장계열사가 해외거래처와 선박 용선이나 화물운송 계약을 체결한 것으로 해서 용역대가도 동사에 은닉함에 따라서 법인세 등 430억원을 추징한 사례입니다.
네 번째 사례는 역외탈세입니다. 해운업을 영위하는 A사의 사주 박모씨는 국내 소득을 자녀가 소유한 해외 위장계열사에 이전시키기 위해서 A사가 실제 용역을 제공함에도 불구하고 자녀 소유의 해외 위장계열사가 해외거래처와 선박 용선이나 화물운송 계약을 체결한 것으로 해서 용역대가도 동사에 은닉함에 따라서 법인세 등 430억원을 추징한 사례입니다. 다섯 번째 사례도 역외탈세입니다. 제조업을 영위하는 중견기업 C사의 사주 이모씨는 해외로 기업자금을 유출하기 위해서 수입대금이나 수수료를 과다지급해서 홍콩 등에 개설된 사주의 계좌로 되돌려 받아 국내로 다시 반입하여 타 법인에 투자하는 등 법인자금을 부당하게 유출해서 법인세 210억원을 추징한 사례입니다. 여섯 번째 사례는 사채업자입니다. 김모씨는 1,000억원대의 자금을 100여명의 전주로부터 모집해서 고리로 재대여하는 사채중개업자입니다. 김모씨는 유동성 위기에 몰린 부실기업에게 고리로 대여를 한 후 이자 480억원을 유령회사를 통해서 지급받고, 이 받은 이자를 전주들에게 400억원을 지급하고 본인의 중개수수료 80억원을 신고 누락 했습니다. 이에 사채업자와 부실기업 사주에게 소득세 610만원을 추징하고 고발하였으며, 전주 100여명이 지급받은 이자 400억원에 대해서도 세무조사 진행 중이거나 세무조사 진행할 계획입니다. 사례 7입니다. 소위 말하는 기업사냥꾼입니다. 박모씨는 경영권 인수를 전문으로 하는 기업사냥꾼으로서 사채자금 800억원으로 상장기업을 인수한 후, 본인이 보유한 해외부실기업 주식을 고가에 매입하도록 해서 기업자금을 유출시키는 해외자원 개발에 투자한 것처럼 허위 공시하여 주가를 조작한 후 주식을 매각함으로써 소액주주에게 막대한 피해를 초래한 사례입니다.