신 회장이 본인 명의로 확인서를 매년 재출해왔고 본인 명의로 직접적으로 거액의 자금을 회사에 대여한 것이다.
기본적으로 지정자료 제출은 저희가 특수관계인한테 하도록 되어 있는데 저희가 의례적으로 동일인한테 매년 공문을 통해서 요청을 하고 있습니다. 그래서 롯데그룹 같은 경우에는 지난 1987년 이래로 계속해서 신격호 회장이 동일인이었고, 신격호 회장한테 저희가 공문을 보내서 지정자료 제출 요청을 구체적으로 요청을 해왔습니다. 그리고 신격호 회장 명의로 위임받고 확인서까지 해서 저희한테 자료를 제출했고요.  그래서 사실은 '그간에 고의성 부분도 저희가 어느 정도는 확인을 해야 된다.'라는 내용을 여러 차례 말씀을 드렸는데, 아까도 잠깐 말씀드렸지만 미편입계열사 같은 경우에는 미편입계열사로 보게 된 결정적인 계기는 신격호 회장이 직접적으로 거액의 자금을 이들 회사에 대여한 사실, 본인이 직접 본인 명의로 대여했거든요.  본인 명의로 대여한 사실을 본인이 몰랐을 리 없는 거고, 그다음에 해외계열사 같은 경우도 사실은 본인이 다 설립한 회사고, 본인이나 친족들이 일본에 있는 해외계열사 직접적으로 소유하고 있잖아요. 광윤사나 롯데홀딩스, 젊었을 때부터 다 설립했고. 누구보다도 롯데그룹의 소유·지배구조를 가장 잘 알고 있는 장본인이 신격호다.  그리고 'LOVEST.A.G. 같은 경우에는 주식이, 롯데정보통신 등에 대해서 갖고 있는 주식이 사실은 저희가 보기에는 신격호 회장의 주식이었다.'라는 그런 부분, 본인이 직접 대여하고 직접 자기가 갖고 있는 주식인데 LOVEST.A.G. 명의로 돼 있고, 이런 사실 등에 비추었을 때 '충분히 알 수 있었다.'라고 판단이 됐고 그리고 '신격호 회장이 본인 명의로 확인서까지 해서 저희한테 매년 제출해왔다.' 이런 사실 등을 종합적으로 판단했습니다.